Eine Investition in solide
Unternehmenspartner

Eine Investition in solide Unternehmenspartner

Als Investor von Steuererleichterungen profitieren

Nicht alle Unternehmen, die auf dem Finanzmarkt tätig sind, werden kontrolliert und stehen unter staatlicher Aufsicht: Wenn Anbieter keine Erlaubnis der BaFin benötigen und nur wenige gesetzliche Vorgaben erfüllen müssen, spricht man vom Grauen Kapitalmarkt. Die BaFin empfiehlt bei Investitionen in Produkte des Grauen Kapitalmarkts besondere Vorsicht. Andererseits finanzieren sich auch solide mittelständische Industrieunternehmen über den Grauen Kapitalmarkt, Start-ups versorgen sich dort mit Gründungskapital und das Kapital für die Energiewende wird teilweise ebenfalls auf dem Grauen Kapitalmarkt eingeworben.

CJC sucht die Investoren in Unternehmerkreisen, d.h. potenzielle Investoren sind im Regelfall keine privaten Anleger sondern Unternehmerpersönlichkeiten, welche neben Ihrer Finanzstärke oftmals auch Ihr Know How als erfahrene Unternehmenslenker mitbringen. Vertragliche Gestaltungen (Beteiligungsphase) werden in Zusammenarbeit mit allen Vertragsparteien unter Zuhilfenahme von Steuerberatern, Wirtschaftsprüfern sowie Rechtsanwälten und Notaren für jeden Fall individuell ausgestaltet.

Als Investor von Steuererleichterungen profitieren

Nicht alle Unternehmen, die auf dem Finanzmarkt tätig sind, werden kontrolliert und stehen unter staatlicher Aufsicht: Wenn Anbieter keine Erlaubnis der BaFin benötigen und nur wenige gesetzliche Vorgaben erfüllen müssen, spricht man vom Grauen Kapitalmarkt. Die BaFin empfiehlt bei Investitionen in Produkte des Grauen Kapitalmarkts besondere Vorsicht. Andererseits finanzieren sich auch solide mittelständische Industrieunternehmen über den Grauen Kapitalmarkt, Start-ups versorgen sich dort mit Gründungskapital und das Kapital für die Energiewende wird teilweise ebenfalls auf dem Grauen Kapitalmarkt eingeworben.

CJC sucht die Investoren in Unternehmerkreisen, d.h. potenzielle Investoren sind im Regelfall keine privaten Anleger sondern Unternehmerpersönlichkeiten, welche neben Ihrer Finanzstärke oftmals auch Ihr Know How als erfahrene Unternehmenslenker mitbringen. Vertragliche Gestaltungen (Beteiligungsphase) werden in Zusammenarbeit mit allen Vertragsparteien unter Zuhilfenahme von Steuerberatern, Wirtschaftsprüfern sowie Rechtsanwälten und Notaren für jeden Fall individuell ausgestaltet.

Eine einfache
Beispielrechnung

Das Investment in ein fremdes Unternehmen ist steuerlich absetzbar. Bei einer Investitionssumme von 100.000 € und einem Steuersatz von 45 % bedeutete das eine sofortige Steuerersparnis von 45.000 €. Das echte Risiko bei Vertragsabschluss beläuft sich nicht mehr auf die Gesamtsumme, sondern lediglich auf 55.000 €. In der Laufzeit erzielt der Darlehensgeber Einkünfte aus Kapitalvermögen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Nr. 5 i. V. m. § 20 Abs. 1 Nr. 4, 1. HS EStG). Gewinnbeteiligung und Zinsen unterliegen dem Kapitalertragsteuerabzug. Damit ist die Einkommensteuer abgegolten. In der Bilanz des Darlehensnehmers ist das Darlehen als Verbindlichkeit zu passivieren. Der Wertansatz richtet sich nach dem Rückzahlungsbetrag und entspricht regelmäßig dem Nennbetrag des Darlehens. Es fallen also 25 % Kapitalertragsteuer anstatt 45 % Steuersatz des Investors an.

Eine einfache Beispielrechnung

Das Investment in ein fremdes Unternehmen ist steuerlich absetzbar. Bei einer Investitionssumme von 100.000 € und einem Steuersatz von 45 % bedeutete das eine sofortige Steuerersparnis von 45.000 €. Das echte Risiko bei Vertragsabschluss beläuft sich nicht mehr auf die Gesamtsumme, sondern lediglich auf 55.000 €. In der Laufzeit erzielt der Darlehensgeber Einkünfte aus Kapitalvermögen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Nr. 5 i. V. m. § 20 Abs. 1 Nr. 4, 1. HS EStG). Gewinnbeteiligung und Zinsen unterliegen dem Kapitalertragsteuerabzug. Damit ist die Einkommensteuer abgegolten. In der Bilanz des Darlehensnehmers ist das Darlehen als Verbindlichkeit zu passivieren. Der Wertansatz richtet sich nach dem Rückzahlungsbetrag und entspricht regelmäßig dem Nennbetrag des Darlehens. Es fallen also 25 % Kapitalertragsteuer anstatt 45 % Steuersatz des Investors an.

„Ich möchte mit CJC der Ansprechpartner Nr.1 für Unternehmen werden, die durch Eigenkapitalersatzmaßnahmen ihr Geschäftsmodell nachhaltig skalieren wollen. CJC versteht sich als deren Wachstumsmultiplikator. Bei gewerblichen Anlegern soll CJC die Brücke sein, überschüssige Gewinne steuervermeidend in die eigene Region zu investieren und am Erfolg des jeweiligen Geschäftes zu partizipieren.“

„Ich möchte mit CJC der Ansprechpartner Nr.1 für Unternehmen werden, die durch Eigenkapitalersatzmaßnahmen ihr Geschäftsmodell nachhaltig skalieren wollen. CJC versteht sich als deren Wachstumsmultiplikator. Bei gewerblichen Anlegern soll CJC die Brücke sein, überschüssige Gewinne steuervermeidend in die eigene Region zu investieren und am Erfolg des jeweiligen Geschäftes zu partizipieren.“

Phasen zur
Unternehmensbeteiligung

Für den Verkäufer

  1. Persönliches und vertrauliches Vorgespräch zur Planung des Verkaufsprozesses
  2. Betriebswirtschaftliche Bewertung des Unternehmens auf Basis vom Verkäufer gestellter Daten
  3. Anonyme Selektion bonitätsstarker Käufer aus der CJC Datenbank
  4. Anonymisierte Prüfung zur Kompatibilität von Verkäufer und potentiellem Käufer (u.a. Unternehmensphilosophie, Zielgruppe, Region, Mitarbeiter, IT, Investitionsrahmen)

Für Käufer

  1. Gezielte Ansprache und Prüfung potentieller Verkäufer
  2. Nachweis adäquater Kaufoptionen
  3. Erstellung von Finanzierungsmodellen und Geschäftsplänen
  4. Persönliche Unterstützung bei Verhandlungen mit Banken und Investoren
  1. Neudeutsch Due Diligence: Tiefgehende und sorgfältige Prüfung und Bewertung des zum Verkauf stehenden Unternehmens
  2. Moderation, Beratung und Mediation der Verhandlungen zwischen Verkäufer und potentiellem Käufer bis zum Kaufvertrag
  3. Beschaffung der notwendigen Informationen zur Identifikation verborgener Chancen und Risiken
  4. Betriebswirtschaftliche, steuer(recht)liche und die rechtliche Prüfung

Die Detailprüfung und Ausarbeitung des Kaufvertrages steht auch Käufern und Verkäufern zur Verfügung, die ohne CJC zusammengefunden haben und sich vorbehaltlich der abschließenden Prüfung einig geworden sind. Die Prüfung wird in enger Zusammenarbeit mit führenden Wirschaftsprüfern und renommierten Rechtsanwaltskanzleien durchgeführt.

Kaufvertrags-/Vorvertrags-/LOI-Entwürfe aus dem langjährig gesammelten Vertragsportfolio stehen zur Verfügung, jedoch keine Rechtsberatung

  1. Festlegung & Bestätigung der langfristigen Unternehmensstrategie sowie Identifikation & Definition wertsteigernde Projekte
  2. Sofern erforderlich – Verstärkung des Management-Teams
  3. Erarbeitung einer mittel- und langfristigen Planung sowie Budgetierung
  4. Konsequente Umsetzung der festgelegten Maßnahmen

Phasen zur Unternehmensbeteiligung

Für den Verkäufer

  1. Persönliches und vertrauliches Vorgespräch zur Planung des Verkaufsprozesses
  2. Betriebswirtschaftliche Bewertung des Unternehmens auf Basis vom Verkäufer gestellter Daten
  3. Anonyme Selektion bonitätsstarker Käufer aus der CJC Datenbank
  4. Anonymisierte Prüfung zur Kompatibilität von Verkäufer und potentiellem Käufer (u.a. Unternehmensphilosophie, Zielgruppe, Region, Mitarbeiter, IT, Investitionsrahmen)

Für Käufer

  1. Gezielte Ansprache und Prüfung potentieller Verkäufer
  2. Nachweis adäquater Kaufoptionen
  3. Erstellung von Finanzierungsmodellen und Geschäftsplänen
  4. Persönliche Unterstützung bei Verhandlungen mit Banken und Investoren
  1. Neudeutsch Due Diligence: Tiefgehende und sorgfältige Prüfung und Bewertung des zum Verkauf stehenden Unternehmens
  2. Moderation, Beratung und Mediation der Verhandlungen zwischen Verkäufer und potentiellem Käufer bis zum Kaufvertrag
  3. Beschaffung der notwendigen Informationen zur Identifikation verborgener Chancen und Risiken
  4. Betriebswirtschaftliche, steuer(recht)liche und die rechtliche Prüfung

Die Detailprüfung und Ausarbeitung des Kaufvertrages steht auch Käufern und Verkäufern zur Verfügung, die ohne CJC zusammengefunden haben und sich vorbehaltlich der abschließenden Prüfung einig geworden sind. Die Prüfung wird in enger Zusammenarbeit mit führenden Wirschaftsprüfern und renommierten Rechtsanwaltskanzleien durchgeführt.

Kaufvertrags-/Vorvertrags-/LOI-Entwürfe aus dem langjährig gesammelten Vertragsportfolio stehen zur Verfügung, jedoch keine Rechtsberatung

  1. Festlegung & Bestätigung der langfristigen Unternehmensstrategie sowie Identifikation & Definition wertsteigernde Projekte
  2. Sofern erforderlich – Verstärkung des Management-Teams
  3. Erarbeitung einer mittel- und langfristigen Planung sowie Budgetierung
  4. Konsequente Umsetzung der festgelegten Maßnahmen

Aufgabengebiet

CJC vermittelt zwischen Startups und KMU sämtlicher Branchen mit bestehendem Kapitalbedarf auf der Suche nach Invests / Beteiligungen und expansionsorientierten Investoren aus Unternehmerkreisen.

Aufgabengebiet

CJC vermittelt zwischen Startups und KMU sämtlicher Branchen mit bestehendem Kapitalbedarf auf der Suche nach Invests / Beteiligungen und expansionsorientierten Investoren aus Unternehmerkreisen.